Открытый разбор · глава 1 · уровень 3
Ниже настоящий уровень из курса, не иллюстрация. Проведите операцию сами, а потом прочитайте, зачем в балансе появилась каждая строка. Ничего скачивать и никуда входить не нужно.
Прогресс в облаке: начали на телефоне — продолжили за столом. Пропала связь посреди уровня — уровень доигрывается, проводки не теряются, всё досылается, когда связь вернётся.
До проводки: активы 100 млн — резервы в ЦБ. Пассивы и капитал 100 млн — капитал.
Это настоящий уровень из главы 1 — не иллюстрация. Вся игра выглядит так.
Слева — активы, то, чем банк владеет: сто миллионов лежат на счёте в центральном банке. Справа — пассивы и капитал, то, откуда эти деньги взялись: их внесли собственники. Итоги равны, и это не совпадение — баланс равен по построению.
Актив — это чужое обязательство перед банком. Ирина обязана вернуть сто миллионов, и это обязательство банк записывает себе в активы. Никакие деньги при этом никуда не переехали: появилась запись о долге.
Пассив — это обязательство самого банка. Деньги на счёте клиента — долг банка перед клиентом: он обязан выдать их по первому требованию. Выдав кредит, банк тут же зачислил сумму на счёт — и стал должен Ирине ровно столько же.
Банк не доставал деньги из хранилища и не занимал их у соседа. Он сделал две записи, и на счёте Ирины появились сто миллионов, которых до этой секунды не существовало. Так деньги и создаются в современной системе — записью коммерческого банка, а не печатным станком.
Ирина потратит деньги, и они уйдут в другой банк — расплачиваться придётся резервами, которых у банка сто миллионов, а не бесконечность. Плюс требования к капиталу и норматив ликвидности. Об этих пределах — главы 2 и 4; там та же механика, только против вас играет реальность.
Кредит создаёт депозит. Не «банк выдаёт вклады других людей» — банк создаёт запись, и она становится деньгами ровно потому, что ей верят. Отсюда растёт всё остальное: набеги вкладчиков, нормативы, центральный банк и кризисы.
Первые главы открыты бесплатно, без регистрации и без карты.